2026.10.25 2026.10.26

【2026年】せどりの確定申告のやり方｜必要書類と書き方を経理歴20年が解説

ゆずぽん

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「せどりで利益が出たけど、確定申告ってどうやるの…?」

確定申告初めてで不安

ポン酢

その不安をひとつひとつ解決していきましょう

ゆずぽん

個人の確定申告（白色申告）は、意外とシンプルです。

ゆずぽんの自己紹介

✅ 経理・労務を20年以上担当（簿記資格あり）
✅ ハムスターの「ゆず」「ぽん」と暮らし中🐹
✅ メルカリ・Amazonでせどりを経験
✅ 今は「せどり×お金・確定申告」の情報を発信中
✅ 定年後の新しい働き方を模索しながら発信中

この記事では、せどりの確定申告のやり方を、「全体の流れ → 必要な書類 → 書き方 → 提出方法」の順に、初めての人にもわかるよう、やさしく解説します。

読み終わるころには、「これならできそう」と思えるはずです🙂

お好きなところからどうぞ

せどりの確定申告、全体の流れ【4ステップ】

確定申告と聞くと身構えてしまいますが、やることは大きく4つだけ。
まず全体の流れをつかんでおきましょう🙂

確定申告 4ステップ

記録する（1年を通して）
売れた・仕入れた・経費を使ったら、そのつど帳簿にメモ

▼

書類を用意する（申告の前）
確定申告書・収支内訳書などの用紙をそろえる

▼

書類を作成する（2〜3月）
1年分のメモを集計して、用紙に売上・経費・利益を書き込む

▼

提出する（〜3/15）
e-Tax・郵送・税務署の窓口のいずれかで提出

💡 会計ソフトを使えば、③の集計・作成は自動!

freee・マネーフォワード・弥生などの会計ソフトを使うと、 ①で記録したデータから、ソフトが自動で集計して確定申告書・収支内訳書を作成してくれます。

さらに、銀行口座やカードを連携すれば、①の記録もぐっとラクに。
「集計も、書類作成も自分でやるのは大変…」という人は、ソフトに任せるのも手です🙂

→ せどりの会計ソフト3社を比較してみる

「たったこれだけ?」と思いましたか? そうなんです。

たとえば2026年（1月〜12月）に売れた分は、翌年2027年の2〜3月に申告する、という流れです🙂

「12月31日が1年の区切り」と覚えておくと分かりやすいですよ。
ここからは、1つずつ具体的に見ていきましょう🙂

せどりは、ためずに記録する習慣をつけましょう

ゆずぽん

白色申告と青色申告、どっちを選ぶ？

確定申告には「白色申告」と「青色申告」の2種類があります。
ざっくり言うと、白色は「かんたん」、青色は「節税できるけど手間がかかる」。
まずは違いを見てみましょう🙂

項目	白色申告	青色申告
事前の申請	いらない	開業届＋承認申請が必要
帳簿のつけ方	かんたん（単式）	複式簿記（65万控除の場合）
特別控除	なし	最大65万円※
赤字の繰り越し	できない	3年間できる
手間	少ない🙂	多い（でも節税大）
向いている人	これから始める人・利益が小さい人	本格的に続ける人・利益が大きい人

※65万円控除には、複式簿記・期限内の申告・e-Taxでの提出などの条件があります。

青色申告を考えている人は、会計ソフトがおすすめです

ゆずぽん

💡 青色申告の控除は「3段階」あります

青色申告の特別控除は、1つではありません👇

・10万円…かんたんな帳簿（単式）でOK
・55万円…複式簿記＋紙で提出（税務署の窓口・郵送）
・65万円…複式簿記＋e-Tax（または電子帳簿保存）

55万円と65万円は、帳簿は同じ（複式簿記）。違いは提出方法だけです。複式簿記の人がe-Taxで提出すると、+10万円されて65万円になります🙂

※e-Tax（ネット提出）は、白色でも青色でも誰でも使えます。ただし控除が増えるのは複式簿記の人だけです。

白色でいいのかな?

ポン酢

始めたばかりなら白色で十分ですよ🙂 慣れて利益が増えたら、青色を考えましょう

ゆずぽん

確定申告に必要な書類【白色の場合】

「確定申告って、会社みたいに分厚い書類をたくさん作るんでしょ…?」

そう思っている人、多いかもしれません。
でも安心してください。白色申告で必要な書類は、たったこれだけです🙂

📄 白色申告で必要な書類

① 確定申告書（第一表・第二表）
所得や税額を計算して書く、メインの用紙

② 収支内訳書（一般用）
売上・仕入れ・経費をまとめる用紙。せどりは「一般用」を使います

③ 各種控除の証明書（あれば）
生命保険料控除・医療費控除などの証明書（該当する人だけ）

④ マイナンバー・本人確認書類
マイナンバーカード（または通知カード＋身分証）

ここで、経理を20年やってきた私から、ひとつ安心してほしいことがあります。

白色申告の「収支内訳書」は、たった2ページです。

会社（法人）の決算では、「勘定科目内訳明細書」といって、売掛金・買掛金などを、科目ごと・取引先ごとに細かく書き出す明細書を何枚も作ります。私自身、何度も作ってきましたが、本当に大変でした。

でも、個人の白色申告は違います。
収支内訳書は２ページにまとまっていて、会社のような膨大さはありません。
正直、初めて見たときは「え、これだけ?」と拍子抜けしたくらいです🙂

「思ったより、ずっとシンプル」。これが正直な感想です。

💡 「確定申告書A・B」はもうありません

以前は「確定申告書A」「確定申告書B」の2種類がありましたが、 令和4年分（2022年分）から1つに統一されました。
古い情報だと「確定申告書B」と書かれていることがあるので、ご注意を🙂

実際の様式は、国税庁の公式サイトで確認できます。

収支内訳書の書き方収支内訳書

収支内訳書は、2ページあります。
まず1ページ目で「利益」を計算し、2ページ目で「取引先」を書きます。
順番に見ていきましょう🙂

※専従者控除は、家族が本格的に手伝ってる場合の欄。一人でやってるなら空欄でOK

┌─ 収入金額 ─────────
│ 売上（収入）金額 ← Amazon・メルカリの売上合計
└──────────────

┌─ 経費 ──────────
│荷造運賃 … 送料・梱包材
│水道光熱費 … 仕事に使う分だけ
│旅費交通費… 電車・バス・ガソリン代
│通信費 … ネット・スマホ（本体代は別）
│消耗品費 … ラベル・インク
│支払手数料… Amazon・メルカリ手数料
│地代家賃 … 自宅の家賃（賃貸で、仕事に使う分だけ）
└──────────────

※使わない欄は空欄でOK🙂
※一覧にない経費は、空いてる欄に足せばOK

売上・経費・所得の関係

お金の流れを見てみよう

売上

商品が売れたお金の合計

▼ かかったお金を引く

経費

仕入れ代／送料・手数料／梱包材など

▼

所得（利益）

ここに税金がかかります

売上ー経費＝所得（利益）

⚠️ 税金は「売上」ではなく「利益」にかかります

ここが、いちばん大事なポイントです。
「100万円売れたら、100万円に税金がかかる」のではありません。
売上から仕入れや経費を引いた「利益」に、税金がかかります🙂

だから、仕入れや経費をきちんと記録すること＝節税になります。レシートを捨ててしまうと、その分、損をしてしまうんです。

クレジットカードと会計ソフトを連携しておくと、使ったお金が自動で記録され、経費の取りこぼしがありません🙂
※クレジットカードを使った場合も、レシート・領収書は「何を買ったかの証拠」として保管しておきましょう。

【経費】
送料・梱包材・Amazonやメルカリの手数料・通信費などが経費になります。
せどりで経費にできるものは、こちらの記事にくわしくまとめています🙂

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